序号 | 单位名称 | 类别 | 相对人 | 事项名称 | 设定依据 |
1 | 上海市财政局 | 行政许可 | 法人／其他组织 | 会计师事务所执业许可审批 | 《中华人民共和国注册会计师法》第二十五条第一款 |
《会计师事务所执业许可和监督管理办法》第三条 | |||||
2 | 上海市财政局 | 行政许可 | 法人／其他组织 | 境外会计师事务所在中国内地临时执行审计业务审批 | 《中华人民共和国注册会计师法》第四十四条第二款 |
境外会计师事务所在中国内地临时执行审计业务暂行规定》第三条 | |||||
《财政部关于下放境外会计师事务所在中国内地临时执行审计业务审批项目有关政策衔接问题的通知》第一条 | |||||
3 | 上海市财政局 | 行政许可 | 自然人 | 注册会计师注册 | 《中华人民共和国注册会计师法》第九条 |
《注册会计师注册办法》第三条 | |||||
4 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人/自然人 | 企业和个人不缴或者少缴财政收入的处罚 | 《财政违法行为处罚处分条例》第十三条第一款 |
5 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人/自然人 | 企业和个人违规使用、骗取财政资金以及政府承贷或者担保的外国政府贷款、国际金融组织贷款的处罚 | 《财政违法行为处罚处分条例》第十四条第一款 |
6 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人/自然人 | 会计师事务所、注册会计师违规执业的处罚 | 《中华人民共和国注册会计师法》第三十九条第一款、第二款 |
《会计师事务所执业许可和监督管理办法》 第六十七条、第六十八条、第七十条、第七十一条 | |||||
7 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人/自然人 | 会计师事务所违反执业许可和日常管理规定的处罚 | 《会计师事务所执业许可和监督管理办法》第六十四条、第六十五条、第六十八条、第六十九条、第七十一条 |
8 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人/自然人 | 伪造、变造会计凭证、会计账簿，编制虚假财务会计报告的处罚 | 《中华人民共和国会计法》（主席令第24号）第四十三条第二款 |
9 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人 | 供应商参加政府采购活动违法的处罚 | 《中华人民共和国政府采购法》第七十二条、第七十七条 |
《中华人民共和国政府采购法实施条例》第二十一条、第六十六条第二款、第七十二条、第七十四条 | |||||
10 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人 | 供应商虚假、恶意投诉的处罚 | 《中华人民共和国政府采购法实施条例》第七十三条 |
《政府采购质疑和投诉办法》第三十七条 | |||||
11 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人 | 公司不依法提取法定公积金的处罚 | 《中华人民共和国公司法》第二百零三条 |
12 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人/自然人 | 单位和个人截留、挪用、骗取国家建设资金和违反国家投资建设项目规定的处罚 | 《财政违法行为处罚处分条例》第九条第一款 |
13 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人/自然人 | 单位和个人私存私放财政资金或者其他公款的处罚 | 《财政违法行为处罚处分条例》第十七条 |
14 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人/自然人 | 单位和个人违反财政票据管理规定的处罚 | 《财政违法行为处罚处分条例》第十六条第一款 |
《财政票据管理办法》第四十条第一款 | |||||
15 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人 | 委托人在法定评估中违反相关规定的处罚 | 《中华人民共和国资产评估法》第五十一条、第五十二条 |
16 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人 | 彩票公益金管理、使用单位违反彩票公益金管理、使用规定的处罚 | 《彩票管理条例》第四十三条 |
17 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人 | 彩票发行机构、彩票销售机构违反彩票管理规定行为的处罚 | 《彩票管理条例》第三十九条、 第四十条 |
18 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人／自然人 | 授意、指使、强令伪造、变造会计凭证、会计账簿，编制虚假财务会计报告或者隐匿、故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计账簿、财务会计报告的处罚 | 《中华人民共和国会计法》第四十五条 |
19 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人 | 政府采购信息发布媒体违反政府采购信息管理的处罚 | 《政府采购信息公告管理办法》第三十二条 |
20 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 自然人 | 政府采购评审人员评审活动中违法行为的处罚 | 《中华人民共和国政府采购法实施条例》第七十五条 |
《政府采购货物和服务招标投标管理办法》第六十二条、第八十一条 | |||||
《政府采购非招标采购方式管理办法》第五十五条 | |||||
21 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人／其他组织 | 未经批准擅自承办注册会计师审计业务的处罚 | 《中华人民共和国注册会计师法》第四十条 |
《会计师事务所执业许可和监督管理办法》第七十二条 | |||||
22 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人／自然人 | 财政监督对象不如实提供有关资料的处罚 | 《中华人民共和国会计法》 第四十二条第一款第（九）项、第四十四条 |
《中华人民共和国政府采购法》第七十二条第（三）项、第七十七条第一款第（六）项 | |||||
《会计师事务所执业许可和监督管理办法》第五十四条第一款、第六十九条 | |||||
23 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人/自然人 | 财政监督对象对监督人员进行打击报复的处罚 | 《财政部门监督办法》第二十五条第（三）项 |
24 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人／自然人 | 财政监督对象拒绝、阻挠、拖延财政部门依法实施的监督的处罚 | 《中华人民共和国会计法》 第四十二条第一款第（九）项、第四十四条 |
《中华人民共和国政府采购法》第七十一条第（六）项、第七十七条第一款第（六）项 | |||||
《企业财务会计报告条例》第三十九条第一款第（五）项 | |||||
《会计师事务所执业许可和监督管理办法》第五十四条第一款、第六十九条 | |||||
《财政部门监督办法》第二十五条第（一）项 | |||||
25 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人／自然人 | 资产评估专业人员、资产评估机构违反相关执业规定的处罚 | 《中华人民共和国资产评估法》第四十四条、第四十五条、 第四十七条、第四十八条、第四十九条 |
《国有资产评估管理办法》第三十二条 | |||||
《资产评估行业财政监督管理办法》第二十条第二款、第六十一条、第六十二条、第六十四条 | |||||
26 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人 | 资产评估机构违反内控管理以及报备制度的处罚 | 《中华人民共和国资产评估法》第四十七条第二款 |
《资产评估行业财政监督管理办法》 第六十三条、第六十五条 | |||||
27 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人／自然人 | 违反会计账簿设置、人员任用以及会计核算规定的处罚 | 《中华人民共和国会计法》 第四十二条 |
《企业财务会计报告条例》 第三十九条第一款 | |||||
28 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人 | 采购人、采购代理机构开展政府采购业务活动违法的处罚 | 《中华人民共和国政府采购法》第七十一条、第七十二条、第七十六条、第七十八条 |
《中华人民共和国政府采购法实施条例》第六十七条、第六十八条 | |||||
《政府采购信息公告管理办法》第三十条、第三十一条 | |||||
29 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 自然人 | 采购人员与供应商有利害关系而不依法回避的处罚 | 《中华人民共和国政府采购法实施条例》第七十条 |
30 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人 | 采购人或者采购代理机构违反政府采购信息公告管理的处罚 | 《政府采购信息公告管理办法》第三十条、第三十一条 |
31 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人 | 采购人违反内部管理要求的处罚 | 《上海市政府采购实施办法》第四十一条 |
32 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人/自然人 | 隐匿或者故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告的处罚 | 《中华人民共和国会计法》第四十四条第二款 |
33 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人 | 集中采购机构代理采购活动违法的处罚 | 《中华人民共和国政府采购法实施条例》第六十九条 |
34 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人/自然人 | 非法干预政府采购信息公告活动的处罚 | 《政府采购信息公告管理办法》第三十三条 |
35 | 上海市财政局 | 行政处罚 | 法人 | 资产评估行业协会违规行为的处罚 | 《中华人民共和国资产评估法》第五十三条 |
《资产评估行业财政监督管理办法》第六十六条 |