关于《上海市财政局行政处罚裁量基准（政府采购类）》的解读材料
印发日期： | 文号： | 发文机关：上海市财政局 | 查看更多属性
是否有效： | 索取号： AB1100000-2018-392
内容描述：关于《上海市财政局行政处罚裁量基准（政府采购类）》的解读材料。
2017年，我局开展了制定本市财政部门行政处罚裁量基准制度的工作，并出台了《上海市财政局行政处罚裁量指导规范》﹝沪财发（2017）10号﹞以及包括会计类、注册会计师类、评估类和监督检查类等四个部分内容的《上海市财政局行政处罚裁量基准（会计类等）》﹝沪财发（2017）11号﹞。
为进一步完善财政行政处罚裁量基准制度，今年我局启动了政府采购类行政处罚裁量基准（以下简称采购基准）的制定工作。采购基准中共包含违法行为共96项，仍然延续去年的形式，采取裁量阶次模式，即根据违法行为设定裁量因素，并按照裁量因素，将处罚幅度划分为若干档次，同时考虑从轻、减轻、从重等情形确定处罚的模式，并以表格形式列明违法行为、处罚依据、裁量档次、违法情节和处罚标准。
在裁量档次的划分上，原则上都将违法情节和处罚标准划分为三档。对于法律规定处罚种类较多且可以单处警告的处罚事项，一般都将其裁量档次划分为四档。对于只有一种处罚事项的违法行为（例如基准第84项），原则上不再划分裁量档次。
在违法情节的设置上，鉴于政府采购活动中违法行为的多样性、复杂性，采购基准中主要考虑了以下几个方面：一是采购规模。综合考虑本市采购项目的规模情况，采购基准将采购金额达到公开招标数额标准/200万元、1000万元、5000万元作为划分裁量档次的依据之一。二是行为模式。对于部分可以从行为模式上细分的违法行为，采购基准中将其行为模式作为划分档次的因素。例如采购基准将“采购人、采购代理机构不依法组成谈判小组、询价小组” （第5项）的违法行为，将进一步细化为“谈判小组、询价小组的人数不符合规定”，“谈判小组、询价小组的组成人员不符合规定”，“擅自替换谈判小组、询价小组评审专家人员”等具体行为，辅之以其他裁量要素，细化其裁量内容。三是危害后果。例如采购基准将违法行为导致“采购项目延误实施超过一个月”和“采购项目重新采购”这两种不同的危害后果作为“供应商中标或成交后无正当理由拒不与采购人签订政府采购合同”（ 第64项）违法行为情节细化的规定。四是收受贿赂类违法行为的说明。采购基准中对收受贿赂类的违法行为（如第21项、第83项），主要以受贿金额大小作为裁量因素，并与受贿罪、非国家工作人员受贿罪等刑事案件的立案标准相衔接。
在处罚标准的设置上，考虑到实际执法情况，在法定处罚标准的具体划分上，一般是将中间档处罚标准的处罚幅度适度拉大，同时给最高档的处罚幅度留有一定空间，使其能囊括不断发展的社会现实。此外，还考虑了五万元的罚款金额与“在三年内禁止参加政府采购活动”的挂钩（根据规定，财政部门对法人或其他组织五万元以上的罚款即为重大违法记录，三年内不能参加政府采购活动。因此，当法条规定了罚款与“在一至三年内禁止参加政府采购活动”并罚时，对相对人处以五万元以上罚款的，则直接对其处以在三年内禁止参加政府采购活动的处罚，而不能在一至三年内自由裁量，保证处罚的平衡性）。