国库集中支付制度是以国库单一账户体系为基础、资金拨付以财政直接支付和财政授权支付为主要形式的财政国库管理制度。国库集中支付制度改革和公务卡制度改革是财政国库管理制度改革的重要内容。

　　一、国库改革进展情况

　　党中央、国务院和财政部明确要求县级以上预算单位要于2012年底前全面执行国库集中收付制度。在市级预算单位全面完成改革任务的基础上，本市各区县财政部门积极拓展思路，采取各种措施，加快推进改革进程。截至2012年12月底，全市17个区县均已实施国库集中支付制度改革和公务卡制度改革；除个别单位还处于机构整合过程中未完成改革外，其余区级预算单位均实行了国库集中支付制度改革和公务卡制度改革，基本实现区级预算单位改革全覆盖。

　　二、采取的措施

　　国库集中支付制度改革方面：一是拟定实施意见。2012年初市财政局会同市监察局联合出台了《关于本市全面推进区（县）实行国库单一账户和公务卡制度改革的实施意见》（沪财库〔2012〕17号），明确了区县国库改革的总体原则和主要内容，并确定了到2012年年底将国库改革推广到所有区县的工作要求。二是加强业务指导。通过多次召开区县国库改革推进工作专题会议，上门为区县提供业务辅导，建立区县联络员制度，深入开展改革督导，推动区县国库改革工作。三是建立信息通报制度。对各区县国库改革情况向区县财政局进行通报，并抄送区县政府。

　　公务卡制度改革方面：一是研究制定《上海市市级预算单位公务卡强制结算目录》，扩大公务卡支付范围，提高公务卡使用率。二是市财政局会同中国人民银行上海分行、市监察局联合下发了《关于本市进一步推进公务卡制度改革的通知》（沪财库〔2012〕57号），进一步明确本市公务卡制度改革要实现市、区、镇三级全覆盖。三是建立公务卡制度改革通报制度，定期对区县公务卡制度改革情况进行统计通报。

　　三、取得的成效

　　一是全市各级财政部门和预算单位思想高度统一，充分认识到国库改革的重要性、紧迫性，切实加强领导，严格落实责任，积极推动各项改革工作开展。二是建立健全财政资金支付管理制度和工作流程，严格预算执行、规范操作程序，资金拨付效率得到大幅提高。三是实现财政资金相对聚集，财政宏观调控能力有效增强。

　　四、下一步工作打算

　　一是继续深化和推进国库集中支付制度改革，指导各区县将国库改革规范化、制度化；二是完善和推广统一会计核算系统，统一市级预算单位会计核算软件，建立预算编制、预算执行、会计核算、统计分析一体化管理模式，扩大统一会计核算系统试点范围；三是继续深化和推进公务卡制度改革，探索建立公务卡改革考核机制，加强对市级预算单位公务卡推广和使用情况的考核；四是完善市级国库集中支付动态监控工作机制，优化动态监控工作流程，全面系统考虑监管后续保障工作。